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中共辽阳市委党校2018年度部门决算




中共辽阳市委党校2018年度部门决算


 

 

 

   


第一部分    中共辽阳市委党校概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分     中共辽阳市委党校2018年度部门决算报表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    中共辽阳市委党校2018年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释



 

 

第一部分 中共辽阳市委党校概况

 

一、主要职责

(一)、以习近平新时代中国特色社会主义思想为重点,学习、研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和中国特色社会主主义理论体系重要思想;承担市、县(市)区党员领导干部、县级后备干部、公务员、统战人才、宣传理论骨干等培训任务;协助组织人事部门对学员在校期间的表现进行考察考核。

(二)、围绕党的中心工作任务和市委、市政府的工作部署,对重大理论和现实问题进行研究;为市委、市政府决策提供咨询服务。

(三)、为全市重大宣讲活动提供支持服务;承担全市干部在职理论教育和形势任务教育工作。

(四)、为市委宣传部开展思想工作理论创新和理论研究提供服务。

(五)、对县(市)委党校进行服务指导;为宣讲联系点和理论教育示范基地的组织建立提供支持服务。

(六)、承担市委、市政府交办的其他工作。

 

二、部门决算单位构成

纳入中共辽阳市委党校2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括:无

 

 

 

 

  

 

第二部分 中共辽阳市委党校2018年度部门决算表





一、2018年度收入支出决算总表.xls

 

二、2018年度收入决算表.xls

 

三、2018年度支出决算表.xls


四、2018年度财政拨款收入支出决算表.xls


五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表.xls

 

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表.xls


七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.xls


八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表.xls


  九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.xls

 

 

 

 

 

 

  

 

第三部分 中共辽阳市委党校2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况

(一)收入总计2348.82万元,包括:

1.财政拨款收入2011.79万元,占收入总计的85.65%。其中:公共预算财政拨款收入2011.79万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入35.3万元,占收入总计的1.5%。主要是研究生办学、原讲师团函授班办学收入。

4.经营收入0万元0。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0.71万元,占收入总计的0.03%。主要是利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余301.02万元,占收入总计的12.82%。主要是主体班、研究生班培训项目及河东迁建工程未完成结余。

与上年相比,今年收入增加606.11万元,增长34.78%,主要原因:一是机构调整,原讲师团并入我单位,收入增加二是工资调整,收入增加;三是财政拨河东迁建工程先期费用498.72万元。

(二)支出总计1732.74万元,包括:

1.基本支出1377.71万元,占支出总计的79.51%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出980.60万元,对个人和家庭的补助支出204.33万元,商品和服务支出191.76万元,资本性支出1.01万元。

2.项目支出355.03万元,占支出总计的20.49%。主要包括(1)、河东迁建工程先期费用支出;(2)、主体班办学支出;(3)、研究生班、函授专本科班办学支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比,今年支出增加272.98万元,增长18.7%,主要原因:一是机构合并,原讲师团并入我校,支出增加;二是人员工资调整;三是河东迁建工程支出。

(三)年末结转和结余616.08万元。

主要是河东迁建工程及主体班、研究生班等办学项目未完成等原因形成的结余。与上年相比,今年结转结余增加333.13万元,增长117.73%,主要原因:一是河东迁建工程费用未完成支付二是公务用车费用结余;三是主体班、研究生班等培训项目未完成

二、财政拨款支出决算情况

(一)总体情况。

2018年度财政拨款支出1696.81万元,其中:基本支出1349.25万元,项目支出347.56万元。与上年相比,财政拨款支出增加279.8万元,增长19.75%,主要原因:一是机构合并,原讲师团并入我校,支出增加二是河东迁建工程先期费用支出;三是人员调资,支出增加。与年初预算相比,2018财政拨款支出完成年初预算的115.73%,其中:基本支出完成年初预算的103.8%,项目完成年初预算的184.63%。

(二)具体情况。

2018年度财政拨款支出1696.81万元,按支出功能分类科目分,包括:一般公共服务支出134.15万元,占7.91%;教育支出1191.97,占70.25%;社会保障和就业支出253.17万元,占14.92%;医疗卫生与计划生育支出42.79万元,占2.52%;住房保障支出74.73万元,占4.4%。

1.一般公共服务支出134.15万元,具体包括:

(1)行政运行128.28万元,主要是原讲师团机关工资福利支出、机关商品服务、对个人和家庭的补助支出,完成年初预算的87.23%,决算数小于年初预算数的原因主要是人员退休、调出,费用减少。

(2)一般行政管理事务4.36万元,主要是原讲师团理论宣讲大赛支出,完成年初预算的100%。

(3)预算改革业务0万元。

(4)财政国库业务0万元。

(5)信息化建设0万元。

(6)事业运行0万元。

(7)其他财政事务支出0万元。

2.社会保障和就业支出253.17万元,具体包括:

(1)归口管理的行政单位离退休104.06万元,主要是离休人员的离休费、离退休人员的取暖费、丧葬费抚恤金等支出,完成年初预算的177.58%,决算数大于年初预算数的原因主要是离退休人员增加,离退休人员去世造成的丧葬费抚恤金增加。

(2)事业单位离退休23.16万元,主要是事业退休人员取暖费等支出,完成年初预算的341.9%,决算数大于年初预算数的原因主要是事业退休人员丧葬费增加。

(3)机关事业单位基本养老保险缴费125.95万元,主要是缴纳单位在职人员单位部分的养老保险支出,完成年初预算的93.08%,决算数小于年初预算数的原因主要是2018年退休人员不再缴纳养老保险而减少费用的支出。

(4)死亡抚恤30.16万元,主要是遗属人员补助、退休人员丧葬费抚恤金等支出,完成年初预算的437.74%,决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员丧葬费抚恤金年不做预算,为年中追加。

(5)伤残抚恤3.31万元,主要是退休人员伤残保健金支出,完成年初预算的112.59%,决算数大于年初预算数的原因主要是年中提高伤残保健金,支出增加。

3.医疗卫生与计划生育支出42.79万元,包括:

(1)行政单位医疗18.78万元,主要是缴纳在职参公人员的医疗保险支出,完成年初预算的70.36%,决算数小于年初预算数的原因主要是参公人员费用计入事业单位医疗费用中。

(2)事业单位医疗24.01万元,主要是在职事业人员缴纳医疗保险支出,完成年初预算的131.04%,决算数大于年初预算数的原因主要是参公人员费用计入事业费用中。

4.节能环保支出0万元

5.农林水事务支出0万元。

6.交通运输支出0万元。

7.资源勘探信息等支出0万元。

8.国土海洋气象等事务支出0万元。

9.住房保障支出74.73包括:

住房公积金74.73万元,主要是住房公积金单位缴纳部分的支出,完成年初预算的96.84%,决算数小于年初预算数的原因主要是人员退休,支出减少。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.91万元,完成年初预算的28.72%,决算数小于年初预算数的主要原因是车辆维修费用减少。其中:因公出国(境)费0万元,公务接待费0万元,公务用车购置及运行维护费1.91万元。

1.因公出国(境)费0万元。

    2.公务接待费0万元。

3. 公务用车购置及运行费1.91万元,比上年减少2.05万元,下降51.77%,主要是车辆维修费用减少。

公务用车购置费0万元。

公务用车运行维护费1.91万元,主要用于车辆维修。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1349.24万元,其中:人员经费1184.93万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出;日常公用经费164.31万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2018年机关运行经费支出164.31万元,比上年增加94.34万元,增长134.82%,主要原因是机构合并,支出增加。

(二)政府采购支出情况。


2018年中共辽阳市委党校政府采购支出总额43.82万元,其中:政府采购货物支出42.74万元,政府采购工程支出0万元,政府采购服务支出1.08万元。授予中小企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况。

截至2018年12月31日,中共辽阳市委党校共有车辆3辆,其中:副省级以上领导干部用车0辆,机要通信用车1辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是除上述用车情况外,没有参加车改人员办公用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我单位组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目3个,涉及资金355.04万元,自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%,自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)90分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题:一是预算绩效管理理念有待强化;二是实际工作中还需对工作流程进一步规范,切实满足广大教职工及学员的需求。下一步将采取以下措施加以改进;一是进一步强化预算绩效管理的理念,加在这方面的学习力度;二是加强财务人员的队伍建设,综合提高业务人员的专业水平。

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释


1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入:指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出:指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出:指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

16.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设支出(项):反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

23.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

25.社会保障和就业(类)抚恤(款)伤残抚恤(项):反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

26.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项):反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务(类)农业(款)其他农业支出(项):反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)成品油价格改革补贴其他支出(项):反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出(项):反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.援助其他地区支出(类)其他支出(款)其他(项):反映援助其他地区资金中的其他支出。

33. 国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项):反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


 


                           
 
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